وصل إلى شركة المطلق كشف حساب من البنك الأهلي عن شهر شعبان وكان الكشف يظهر الرصيد النهائي للحساب

بتاريخ 2/9/1437 هـ وصل إلى شركة المطلق كشف حساب من البنك الأهلي عن شهر شعبان وكان الكشف يظهر الرصيد النهائي للحساب والذي يبلغ 3164040 ريال .

وعند مقارنته مع حساب البنك لدى المنشأة لم يتطابق الرصيدان حيث أن رصيد الحساب لدى المنشأة يبلغ 3022500 ريال .

واتضح ممن المقارنة ما يلي :

1-لم يظهر كشف الحساب مبالغ أودعتها الشركة مساء يوم 29/8/1437 هـ والتي تبلغ 71300 ريال .

2-سحبت شركة المطلق بتاريخ 22/8/1437هـ شيكاً بمبلغ 186000 ريال إلا أنة لم يظهر بكشف الحساب لدى البنك , كما أن شيكاً حرر لأحد العملاء يوم 17/7/1437 هـ بمبلغ 46500 لم يقدم للصرف حتى تاريخه .

3-تظهر الوثائق المرفقة بكشف الحساب المعلومات التالية :

أ-إشعار إضافة بمبلغ 37200 ريال تمثل أرباح تم تحصيلها في 27/8/1437هـ من قبل البنك ولم ترسل الإشعار للمنشأة

ب-إشعار خصم بمبلغ 18860 ريال يمثل مصروفات بنكية خصمها البنك من حساب المنشأة بتاريخ 28/8/1437 هـ

ج-شيك بمبلغ 65000 ريال حرره أحد الدائنين لصالح المنشأة إلا أن البنك لم يتمكن من تحصيله .

4-حررت منشأة المطلق شيكاً لأمر أحد العملاء بمبلغ 58000 ريال , إلا أنه ظهر في السجلات بمبلغ 85000 ريال .

 مطلوب : إعداد مذكرة تسوية البنك