رصيد ح/ البنك كما يظهر بدفاتر منشأة المليجي

بلغ رصيد ح/ البنك كما يظهر بدفاتر منشأة المليجي 300.000 ريال في نهاية شهر محرم 1429 هـ , بينما بلغ رصيد كشف الحساب الوارد من البنك في نفس التاريخ 280.000 ريال , وببحث أسباب الفروق بينهما اتضح ما يلي :
1- هناك شيكات حررتها المنشاة لدائنيها بملغ 40.000 ريال تم صرف نصفها خلال الشهر , والباقي لم يصرف بعد حتى نهاية الشهر.
2- هناك إيداعات بالطريق بمبلغ 50.000 ريال لم تظهر بكشف حساب البنك.
3 – هناك مبلغ 18.000 ريال يمثل قيمة كمبيالة حصلها البنك لصالح المنشأة , ولم يرسل إشعار الإضافة إلا مع كشف الحساب.
4 – هناك إشعار خصم بمصاريف وعمولات بنكية بمبلغ 3.000 ريال صورته مرفقة بكشف الحساب الوارد من البنك.
5 – هناك شيك رقم 430 بمبلغ 5.500 ريال .الذي تم تحريره سدادا لثمن شراء أثاث , تم تسجيله بسجلات المنشأة بمبلغ 500 ريال بالخطأ.
المطلوب :-
إعداد مذكرة التسوية في 1429/1/30 هـ .